Cykl zbierania gotówki

Cykl ściągalności gotówki to liczba dni potrzebnych na zebranie należności. Środek ten jest ważny dla śledzenia zdolności przedsiębiorstwa do udzielenia rozsądnej kwoty kredytu zacnym klientom, a także do terminowego ściągania należności. Pojęcie to nie jest tożsame z cyklem konwersji gotówki, czyli dłuższym okresem rozpoczynającym się wypływem gotówki na zapłatę za towar, a kończącym się późniejszym otrzymaniem gotówki ze sprzedaży tego towaru. Obliczenie cyklu windykacji polega na podzieleniu rocznej sprzedaży kredytów przez 365 i wyniku podzieleniu na średnie należności. Formuła to:

Średnie należności ÷ (roczna sprzedaż kredytowa ÷ 365)

Cykl odbioru gotówki powinien być jak najkrótszy z następujących powodów:

  • Szybka windykacja to więcej gotówki w kasie, co zmniejsza potrzeby pożyczkowe firmy

  • Starsza faktura może nie być akceptowana jako zabezpieczenie pożyczki

  • Starsza faktura może nie nadawać się do rabatu na fakturę

  • Faktura jest generalnie trudniejsza do ściągnięcia, im dłużej pozostaje do spłaty

I odwrotnie, dłuższy cykl ściągalności gotówki może być akceptowalny, jeśli kierownictwo stosuje mniej rygorystyczną politykę kredytową w celu udzielenia kredytu bardziej marginalnym klientom, dla których prawdopodobieństwo odzyskania środków jest niższe niż zwykle.

Zawsze powinieneś starać się odzyskać niezapłacone należności wcześniej, aby przyspieszyć przepływ gotówki. Oto kilka technik:

  • Fakturuj niezwłocznie . Zawsze wystawiaj fakturę klientowi zaraz po zakończeniu dostawy towaru lub wykonania usługi. W przeciwnym razie opóźniasz odbiór, nigdy nie dając klientowi żadnego dokumentu do zapłaty.

  • Skontaktuj się z klientem przed terminem . Skontaktowanie się z tymi klientami, którzy mają większe nieuregulowane salda należności, może być opłacalne przed terminem płatności faktury. Powodem jest to, że możesz odkryć problem z płatnością, nad którym możesz zacząć pracować natychmiast, a nie kilka tygodni później, kiedy normalnie zauważysz problem.

  • Listy monitów . Wyślij automatyczne powiadomienie do klienta, przypominając mu, że płatność zbliża się do terminu lub jest już przeterminowana. Istnieje wiele sposobów wysłania upomnienia w celu zwrócenia uwagi odbiorcy, na przykład przesyłka w trybie nocnym.

  • Uzyskaj wypłatę bezspornych kwot . Jeśli klient skarży się na konkretną pozycję na fakturze, nalegaj, aby zapłacił za wszystkie inne pozycje - podczas gdy Ty nadal będziesz badać jedną pozycję, której dotyczy spór.

  • Wizyta osobista . Klientowi znacznie trudniej jest opóźnić płatność, siedząc przed nim. Oczywiście jest to opłacalne tylko w przypadku bardzo dużych zaległych sald.

  • Sprzedawca zbiera . Jeśli Twoja firma korzysta z praktycznych pracowników sprzedaży do sprzedaży, osoby te mają najlepsze kontakty z klientami, a więc są w najlepszej sytuacji, aby odebrać płatność.

  • Odbierz towar . Jeśli klient po prostu nie może zapłacić, a Ty sprzedałeś towar, spróbuj odzyskać i odsprzedać towar.

  • Wystaw listy pełnomocników . Znany również jako „nastygram”, jest to groźba podjęcia działań prawnych bez podjęcia działań prawnych. Jest to stosunkowo niedrogi sposób na zaangażowanie prawnika i zwykle jest wystawiany na papierze firmowym adwokata.

  • Przekaż do agencji windykacyjnej . Jeśli żadna inna metoda nie zadziała, przekaż konto firmie windykacyjnej, która może być bardziej agresywna w swoich działaniach windykacyjnych, niż jesteś skłonny.

Podobne Artykuły