Cykl zbierania gotówki
Cykl ściągalności gotówki to liczba dni potrzebnych na zebranie należności. Środek ten jest ważny dla śledzenia zdolności przedsiębiorstwa do udzielenia rozsądnej kwoty kredytu zacnym klientom, a także do terminowego ściągania należności. Pojęcie to nie jest tożsame z cyklem konwersji gotówki, czyli dłuższym okresem rozpoczynającym się wypływem gotówki na zapłatę za towar, a kończącym się późniejszym otrzymaniem gotówki ze sprzedaży tego towaru. Obliczenie cyklu windykacji polega na podzieleniu rocznej sprzedaży kredytów przez 365 i wyniku podzieleniu na średnie należności. Formuła to:
Średnie należności ÷ (roczna sprzedaż kredytowa ÷ 365)
Cykl odbioru gotówki powinien być jak najkrótszy z następujących powodów:
Szybka windykacja to więcej gotówki w kasie, co zmniejsza potrzeby pożyczkowe firmy
Starsza faktura może nie być akceptowana jako zabezpieczenie pożyczki
Starsza faktura może nie nadawać się do rabatu na fakturę
Faktura jest generalnie trudniejsza do ściągnięcia, im dłużej pozostaje do spłaty
I odwrotnie, dłuższy cykl ściągalności gotówki może być akceptowalny, jeśli kierownictwo stosuje mniej rygorystyczną politykę kredytową w celu udzielenia kredytu bardziej marginalnym klientom, dla których prawdopodobieństwo odzyskania środków jest niższe niż zwykle.
Zawsze powinieneś starać się odzyskać niezapłacone należności wcześniej, aby przyspieszyć przepływ gotówki. Oto kilka technik:
Fakturuj niezwłocznie . Zawsze wystawiaj fakturę klientowi zaraz po zakończeniu dostawy towaru lub wykonania usługi. W przeciwnym razie opóźniasz odbiór, nigdy nie dając klientowi żadnego dokumentu do zapłaty.
Skontaktuj się z klientem przed terminem . Skontaktowanie się z tymi klientami, którzy mają większe nieuregulowane salda należności, może być opłacalne przed terminem płatności faktury. Powodem jest to, że możesz odkryć problem z płatnością, nad którym możesz zacząć pracować natychmiast, a nie kilka tygodni później, kiedy normalnie zauważysz problem.
Listy monitów . Wyślij automatyczne powiadomienie do klienta, przypominając mu, że płatność zbliża się do terminu lub jest już przeterminowana. Istnieje wiele sposobów wysłania upomnienia w celu zwrócenia uwagi odbiorcy, na przykład przesyłka w trybie nocnym.
Uzyskaj wypłatę bezspornych kwot . Jeśli klient skarży się na konkretną pozycję na fakturze, nalegaj, aby zapłacił za wszystkie inne pozycje - podczas gdy Ty nadal będziesz badać jedną pozycję, której dotyczy spór.
Wizyta osobista . Klientowi znacznie trudniej jest opóźnić płatność, siedząc przed nim. Oczywiście jest to opłacalne tylko w przypadku bardzo dużych zaległych sald.
Sprzedawca zbiera . Jeśli Twoja firma korzysta z praktycznych pracowników sprzedaży do sprzedaży, osoby te mają najlepsze kontakty z klientami, a więc są w najlepszej sytuacji, aby odebrać płatność.
Odbierz towar . Jeśli klient po prostu nie może zapłacić, a Ty sprzedałeś towar, spróbuj odzyskać i odsprzedać towar.
Wystaw listy pełnomocników . Znany również jako „nastygram”, jest to groźba podjęcia działań prawnych bez podjęcia działań prawnych. Jest to stosunkowo niedrogi sposób na zaangażowanie prawnika i zwykle jest wystawiany na papierze firmowym adwokata.
Przekaż do agencji windykacyjnej . Jeśli żadna inna metoda nie zadziała, przekaż konto firmie windykacyjnej, która może być bardziej agresywna w swoich działaniach windykacyjnych, niż jesteś skłonny.