Równowaga kompensacyjna

Saldo kompensacyjne to minimalne saldo rachunku bankowego, które pożyczkobiorca zgadza się utrzymywać u pożyczkodawcy. Celem tego salda jest zmniejszenie kosztu pożyczki dla pożyczkodawcy, ponieważ pożyczkodawca może zainwestować środki pieniężne znajdujące się na rachunku bankowym kompensującym i zatrzymać część lub całość wpływów. Pożyczkobiorca może również skorzystać na nieco niższym oprocentowaniu. Jednak pożyczkobiorca płaci również odsetki od salda netto pożyczki, które jest mniejsze niż kwota pożyczki, więc efektywna stopa procentowa dla całej umowy jest wyższa.

Na przykład korporacja ma linię kredytową w wysokości 5 milionów dolarów w banku. Umowa pożyczki stanowi, że korporacja utrzyma saldo wyrównawcze na koncie w banku w wysokości co najmniej 250 000 USD. Kiedy obie strony porozumienia zostaną skompensowane, pożyczka wynosi w rzeczywistości 4.750.000 USD.