Fundusz powierniczy

Fundusz wspólnego inwestowania to portfel papierów wartościowych będący własnością wielu inwestorów, w którym każdy inwestor posiada udziały w portfelu. Fundusz jest obsługiwany przez zarządzających pieniędzmi, którzy inwestują fundusze w celu zwiększenia zwrotu dla inwestorów, albo z dochodu, albo z zysków kapitałowych. Dokładny rodzaj strategii inwestycyjnej, w którą angażują się zarządzający pieniędzmi, opiera się na celach inwestycyjnych określonych w prospekcie funduszu. Zaletą funduszu inwestycyjnego jest oferowanie profesjonalnych porad inwestycyjnych mniejszym inwestorom, którzy w innym przypadku nie mieliby dostępu do zdywersyfikowanego portfela.

Jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych są zwykle kupowane i sprzedawane po wartości aktywów netto funduszu. Inwestorzy odczuwają następnie zyski i straty, gdy zmienia się wartość aktywów netto. Wartość aktywów netto oblicza się jako łączną kwotę papierów wartościowych w portfelu podzieloną przez liczbę wyemitowanych akcji. Zarządzający funduszem mogą oszacować opłatę doradczą lub opłatę za zarządzanie, która jest naliczana przy zakupie lub sprzedaży udziałów, co nazywa się odpowiednio obciążeniem front-end lub back-end. Gdy nie jest pobierana żadna opłata doradcza ani opłata za zarządzanie, nazywa się to funduszem bez obciążenia.

Podobne Artykuły