Schematy oszustw gotówkowych

Istnieje wiele sposobów, w jakie osoba fizyczna może popełnić oszustwo, kradnąc pieniądze z firmy. Ponieważ gotówki po kradzieży zasadniczo nie da się wyśledzić, osoba zamierzająca kraść aktywa będzie szczególnie skoncentrowana na tego rodzaju aktywach. Oto kilka sposobów popełnienia oszustwa gotówkowego:

  • Przechwyć przy kasie. Pracownik mógł włożyć gotówkę do kasy i nigdy nie zgłaszać sprzedaży na kasie. Takie podejście można wykryć już po fakcie, porównując rzeczywiste poziomy zapasów z kwotą transakcji sprzedaży. Jeśli stan zapasów jest niższy niż wskazywany przez transakcje kasowe, ktoś może usuwać gotówkę.

  • Przechwytywanie w kancelarii . Chociaż rzadko, jest możliwe, że klient wyśle ​​gotówkę pocztą w celu opłacenia faktury. Jeśli tak, sprzedawca poczty może schować wysłaną gotówkę do kieszeni i zniszczyć kopertę, w której została dostarczona. Ponieważ nie ma żadnych wewnętrznych dowodów na to, że gotówka kiedykolwiek dotarła, można uzasadnić roszczenie, że płatność zaginęła w poczcie. Tej kradzieży można zapobiec, otwierając pocztę przez dwie osoby.

  • Przechwyć w kasie . Kasjer może usunąć gotówkę i po prostu nie rejestrować powiązanej transakcji w zapisach księgowych. Ten problem można wykryć po fakcie, rejestrując kwotę gotówki przed jej dostarczeniem do kasjera, a następnie porównując początkowy rekord z zapisem gotówki otrzymanej przez kasjera.

  • Przechwytywanie w woreczku depozytowym . Osoba przekazująca wpłaty gotówkowe do banku może wyjąć gotówkę z woreczka w drodze do banku. Ten problem można złagodzić, przekazując gotówkę do dostawy opancerzonej ciężarówce. Można to również wykryć po fakcie, porównując kwit wpłaty z banku z zapisem kasjera o otrzymanych gotówkach.

  • Usunięcie drobnej gotówki . Jednym z łatwiejszych sposobów na ucieczkę z gotówką jest wyjęcie gotówki z kasetki, gdy nie jest ona strzeżona. Inną opcją jest kradzież całego pudełka i upewnienie się, że wszystkie pieniądze i monety zostały usunięte. Można temu zapobiec, przechodząc z drobnej gotówki na korzystanie z kart przetargowych.

  • Zapłać za usunięcie koperty . Osoba może usunąć gotówkę z kopert z wypłatami, zanim zostaną one dostarczone pracownikom. Ten problem można wykryć, prosząc pracowników o przeliczenie gotówki w kopertach z wypłatami i podpisanie potwierdzenia odbioru kopert.

Należy pamiętać, że wszystkie powyższe rodzaje oszustw gotówkowych są popełniane przez osoby z wewnątrz korporacyjne.

Podane tu działania dotyczą tylko kradzieży gotówki, czyli banknotów i monet. Wykluczyliśmy z dyskusji wszelkie oszustwa związane z płatnościami dokonywanymi czekiem, ACH lub przelewem.

Podobne Artykuły