Dokument wewnętrzny

Dokument wewnętrzny to rekord tworzony i przechowywany w firmie. Dokument służy do wspierania procesów organizacji. Przykłady dokumentów wewnętrznych:

  • Karty czasu pracy i karty czasu pracy pracowników

  • Plany produkcyjne

  • Zgłoszenia zapotrzebowania

  • Otrzymywanie raportów

  • Zlecenia sprzedaży

  • Zezwolenia na złom

Dokumenty wewnętrzne nie są udostępniane podmiotom zewnętrznym. Gdy audytor bada księgi organizacji, w niewielkim stopniu polega na dokumentach wewnętrznych, ponieważ są one tworzone wewnętrznie, a zatem istnieje większe prawdopodobieństwo, że zostały sfabrykowane lub zmienione niż dokumenty nabyte od stron trzecich.

Podobne Artykuły