Definicja wyciągu bankowego

Wyciąg bankowy to dokument wystawiany klientom raz w miesiącu przez bank, zawierający wykaz transakcji mających wpływ na konto bankowe. Oświadczenie zawiera następujące informacje:

Początkowe saldo gotówki na koncie

+ Łączna kwota każdej zdeponowanej partii czeków i gotówki

- Środki pobrane z konta

- Płatne czeki indywidualne

+ Odsetki zarobione na koncie

- Opłaty za usługi i kary obciążające konto

= Zakończenie salda gotówkowego na koncie

Wyciąg bankowy przedstawia skumulowane saldo środków pieniężnych na rachunku, pomniejszone o wszystkie poprzednie transakcje, na koniec każdego dnia okresu sprawozdawczego. Niektóre banki nadal drukują te wyciągi wraz z dołączonym zestawem obrazów wszystkich rozliczonych czeków.

Osoba otrzymująca wyciąg bankowy powinna porównać zawarte w nim informacje z własnymi zapisami tych samych transakcji. W banku mogły wystąpić jakiekolwiek rozbieżności (np. Przeniesiony numer w płatności czekiem lub kaucja), w przypadku których należy natychmiast skontaktować się z bankiem w celu dokonania wpisu korygującego. Możliwe jest również, że błąd znajduje się w dokumentacji odbiorcy, w takim przypadku powinien on zweryfikować zapisy księgowe firmy, aby naprawić błąd. Ten proces przeglądu to dobry sposób na wykrycie przypadków oszukańczego zachowania osób trzecich, w tym nielegalnych wypłat z konta bankowego. Ten proces przeglądu jest nazywany uzgadnianiem bankowym.

Wyciągi bankowe niekoniecznie odzwierciedlają dni w miesiącu kalendarzowym. Zamiast tego klienci mogą zażądać, aby ich wyciągi bankowe obejmowały okres jednego miesiąca, który kończy się w innym dniu (na przykład 25 dnia miesiąca).

Wyciągi bankowe mogą być dostarczane w wersji papierowej lub elektronicznej, do której klienci mogą uzyskać dostęp na stronie internetowej banku i pobrać. Zazwyczaj są one aktualizowane codziennie na stronie internetowej banku, dzięki czemu firmy mogą codziennie przeprowadzać uzgodnienia między bankami, aby mieć pewność, że ich salda księgowe są aktualne, a wszelkie fałszywe pozycje są natychmiast wykrywane. Dokumentacja online zazwyczaj zawiera obrazy rozliczonych czeków.

Podobne Artykuły